РКО основные моменты при открытии расчетного счета ИП или ООО в банке

Добрый день, уважаемые читатели блога Pronashidengi.ru.

Друзья, вы никогда не задавали себе вопрос, что такое РКО?

Те, кто силен в бухгалтерии, или работает в банке, вам ответят на этот вопрос, даже во сне. Всем остальным, я думаю, стоит ознакомиться тем, что будет написано ниже.

Определение

Итак, что же такое РКО? Это расчетно-кассовое обслуживание. Расчетно-кассовое обслуживание является одним из основных направлений работы любого банка, как и кредитование, вклады и инвестиционные операции.

Под РКО понимают, открытие и обслуживание, расчетных счетов, для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Расчетные счета могут быть как в национальной, так и в иностранной валюте.

Что входит в РКО

• перечисления/переводы и прием платежей, включая платежи в бюджет.
• формирование и выдача выписок по счету в которых присутствует расшифровка о проведенных операциях.
• инкассация выручки, прочих наличных средств и расчетных/платежных документов.
• обслуживание в кассах банка и на платежных терминалах, в том числе валюто-обменные операции.
• Интернет-банк и СМС-банкинг.

В расчетно-кассовое обслуживание также могут входить различные дополнительные услуги банка, предоставляемые в рамках расчетно-кассового обслуживания. Это, например, эквайринг или аренда индивидуальных ячеек или сейфов.

Счета для юридических лиц и ИП

Банковский счет, сейчас, это необходимость для всех, как для физических, так и для юридических лиц, и предпринимателей.

Индивидуальные предприниматели, в нашей стране, с точки зрения банка, что-то среднее между юридическим и физическим лицом. Законы нашей страны, позволяют ИП, вести свою деятельность, не открывая расчетный счет, в том случае, если сумма контракта с контрагентом, не превышает 100 тысяч рублей и нет наемных сотрудников. Но если сумма контракта превысит 100 тысяч, и/или у ИП появятся наемные работники, наличие расчетного счета для ИП, становится обязательным.

Чем руководствоваться при открытии расчетного счета

Где открыть счет, можно выбрать различными способами. Например, вы являетесь клиентом банка как физическое лицо и вам нравится ваш банк. Вы можете открыть там и расчетный счет, как ИП, или представитель организации. Однако, необходимо учесть, что бизнес в первую очередь, нацелен на получение прибыли, поэтому лучше, если при выборе банка, вы будете ориентироваться на сервис, предоставляемый банком, тарифы и надежность банка. О чем еще необходимо помнить начинающим предпринимателям и бизнесменам я писал вот в статье, «Памятка начинающим бизнес, о чем необходимо помнить»

Что важно при выборе банка для РКО.

На некоторые моменты при выборе банка стоит обратить особое внимание.

• репутация, финансовая устойчивость банка.
• наличие разветвленной филиальной сети и сети банков-партнеров.
• территориальная близость банковского отделения к офису бизнеса.
• рекомендации коллег и партнеров.
• условия по РКО для каждого конкретного вида бизнеса.

На что  обращать внимание при выборе предложений банков.

• тарифы на РКО: стоимость открытия, ведения и закрытия счета, стоимость проведения одного платежного документа и выписки со счета, тарифы на кассовые операции, инкассацию и пр.
• процедура и стоимость подключения, удаленного (дистанционного) доступа к счету: интернет-банк, мобильный и СМС- банкинг (условия, тарификация, техподдержка).
• время приема и проведения платежных поручений через офис банка и/или на удаленном доступе.
• наличие персонального менеджера и круглосуточной поддержки по горячей телефонной линии или через онлайн-чат.
• начисление процентов на остаток по счету.
• льготы и преимущества по депозитным, кредитным, карточным и иным банковским продуктам.
• скидки и поощрения для новых клиентов в рамках программ лояльности.

 

Оптимальное сочетание стоимости тарифов, удобного сервиса и простого оформления документов, формируют выбор клиента того банка, где лучше открыть счет для РКО.

Отличие расчетно-кассового обслуживания для ИП и ООО

Режимы функционирования расчетных счетов индивидуального предпринимателя и общества с ограниченной ответственностью принципиально не отличаются.

Основное различие при открытии расчетного счета между ИП и ООО, в том, что банк запрашивает разные пакеты документов. У ООО дополнительно будут запрошены учредительные документы. Также, часто, банк просит предоставить финансовую и налоговую отчетность за последний налоговый период или последний год.

Еще одним отличием в РКО между ИП и ООО могут быть размеры льготных лимитов по кассе (зачисление/выдача). Тех установленных лимитов, по которым банк возьмет определенную комиссию или проведет операцию бесплатно. Бывает так что для ИП лимиты делают ниже. Но это все очень индивидуально и зависит от оборотов и вида бизнеса.

Также, предпринимателю, разрешается использовать свои расчетные счета предпринимателя, как физическому лицу. Согласно закону средства на счетах ИП после уплаты налогов являются его личной собственностью, как физического лица.

Бывает, что для ИП, банки, предлагают услугу по привязке его карты, как физ. лица, к расчетному счету ИП. Данная опция упрощает доступ ИП к средствам на р/с.

Документы необходимые для открытия р/с

У каждого банка свои требования к комплекту документов необходимых для открытия расчетного счета ИП или ООО приведу «стандартный вариант»

ИП

• Оригинал паспорта

ООО

• Оригинал паспорта руководителя организации
• Устав/учредительный договор и изменения к нему
• Документы об избрании/назначении руководителя и продлении полномочий

 

 

Обратите внимание

Напомню, что средства, на расчетном счете, физического лица и индивидуального предпринимателя, до 1 миллиона 400 тысяч, застрахованы согласно № 177-ФЗ от 23.12.2003г. Средства юридического лица такой защиты не имеют.

Иногда сотрудники банков забывают о том, что после уплаты налогов, это личные средства предпринимателя, и дополнительно требуют различные документы, аргументируя это тем что они исполняют Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ. Однако, если вы ведете реальную деятельность, предоставить такие документы, не составит труда, для вашей бухгалтерии.

Также, есть нюанс, который не имеет прямого отношения к банковскому обслуживанию, но заслуживает того, чтобы его упомянуть. Предприниматели несут ответственность по обязательствам, всем своим личным имуществом. Учредители ООО, несут ответственность по обязательствам, только в рамках уставного капитала. Более подробно расскажу об этом в другой статье.

 

Также бизнесменам и предпринимателям необходимо помнить, что согласно разъяснениям налоговой службы, письмо от 08.05.2014 № СА-4-14/8901@, далее цитирую

Подпунктами «б» и «г» пункта 1 статьи 1 Федерального закона № 52-ФЗ в статью 23 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) внесены изменения, которыми отменены обязанности налогоплательщиков — организаций, индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, управляющих товарищей (участников договоров инвестиционного товарищества, ответственных за ведение налогового учета) сообщать в налоговые органы об открытии (закрытии), счетов в банках, лицевых счетов, а также о возникновении или прекращении права использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств.

Если простыми словами, то теперь нет необходимости уведомлять налоговую об открытии и закрытии расчетного счета.

В этой статье я дал достаточно подробное объяснение, что такое РКО, надеюсь, вам было интересно.

На сегодня все, успехов в бизнесе, спасибо за внимание.

С Уважением Власов Антон.

P.S. Не забывайте подписываться на обновления блога.